Депутат Государственной Думы Владислав Резник внес проект федерального закона «О внесении изменения в статью 6 Федерального закона «О потребительском кредите (займе)»

15.04.2014         1403 просмотра

Концепцией проекта федерального закона «О внесении изменения в статью 6 Федерального закона «О потребительском кредите (займе)» предполагается уточнение формулы определения в процентах годовых полной стоимости потребительского кредита (займа). Федеральным законом от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» предусматривается расчет полной стоимости кредита (займа) (ПСК). При этом в качестве формулы для расчета ПСК Законом утверждена формула начисления сложного процента, аналогичная содержащейся в Директиве ЕС «О потребительском кредитовании» (2008/48/ЕС от 23 апреля 2008 года с последующими изменениями).

В связи с передачей Банку России полномочий по контролю и надзору в сфере некредитных финансовых организаций, к которым ранее не применялись меры пруденциального надзора, была проведена аналитическая работа по рассмотрению порядка применения формулы расчета ПСК для различных категорий кредитов (займов), предоставляемых финансовыми организациями, осуществляющих профессиональную деятельность по предоставлению потребительских кредитов (займов).

Расчеты показали, что по краткосрочным кредитам (займам), особенно длительностью до 1 месяца, наблюдаются существенные расхождения между ПСК и полной суммой выплат по кредиту (займу) со стороны заемщика, выраженной в процентах годовых. Данное расхождение обусловлено влиянием расчета ПСК по формуле начисления сложного процента с приведением к годовому периоду реинвестирования возвращаемых заемщиком сумм в течение года. Такая ситуация может привести к заблуждению заемщика относительно стоимости краткосрочных кредитов (займов), а также создать искусственные барьеры для развития некоторых видов кредитных продуктов.

В этой связи, целесообразно уточнение формулы расчета ПСК для финансовых организаций, осуществляющих профессиональную деятельность по предоставлению потребительских кредитов (займов) таким образом, чтобы при расчете ПСК для кредитов (займов) сроком до одного года устранить влияние эффекта реинвестирования и, одновременно с этим, для кредитов (займов) сроком свыше одного года сохранить значения ПСК, максимально приближенные к величинам, получаемым по установленной Законом формуле.

Таким образом, предлагается изложить указанную формулу в следующей редакции:

formula.png




где:

n - количество денежных потоков (платежей);

ДПi - сумма i-го денежного потока (платежа) по договору потребительского кредита (займа). Разнонаправленные денежные потоки (платежи) (приток и отток денежных средств) включаются в расчет с противоположными математическими знаками - предоставление заемщику кредита на дату его выдачи включается в расчет со знаком «минус», возврат заемщиком кредита, уплата процентов по кредиту включаются в расчет со знаком «плюс»;

ПСК - полная стоимость кредита в процентах годовых.

yi – количество полных лет с момента выдачи кредита до даты i-го денежного потока (платежа). Продолжительность года принимается за 365 дней.

di – количество дней с момента перечисления денежных средств заемщику до даты i-го денежного потока (платежа). В случае, если с момента перечисления денежных средств заемщику до даты i-го денежного потока (платежа) прошло более 365 дней, из di вычитается количество дней в прошедших полных годах (yi*365).

Примеры расчета ПСК при разных условиях договора кредита (займа) по установленной Законом и предлагаемой формулам:

1. Заем под 2% в день на срок 7 дней:


Установленная формула

Предлагаемая формула

Сумма займа

10 000 рублей

10 000 рублей

Всего платежей

11 400 рублей

11 400 рублей

ПСК (% годовых)

92 622%

730%

2. Заем под 60% годовых на 18 месяцев, аннуитетное погашение еженедельными платежами:


Установленная формула

Предлагаемая формула

Сумма займа

10 000 рублей

10 000 рублей

Всего платежей

20 761 рублей

20 761 рублей

ПСК (% годовых)

208,8 6%

167,48%

3. Кредит под 20% годовых на 2,5 года (30 месяцев), аннуитетное погашение ежемесячными платежами:


Установленная формула

Предлагаемая формула

Сумма займа

10 000 рублей

10 000 рублей

Всего платежей

12 788 рублей

12 788 рублей

ПСК (% годовых)

22,28%

21,93%

Таким образом, предлагаемая формула дает адекватные значения ПСК на широком диапазоне сроков кредитов (займов) и процентных ставок.