Ответы на часто задаваемые вопросы, касающиеся методологии расчета ПДН

17 января 2020         5334 просмотра

Банк России представил ряд дополнительных разъяснений, касающихся методики расчета МФО показателя долговой нагрузки (ПДН) заемщика. При возникновении дополнительных вопросов просим участников рынка направить их в адрес СРО "МиР" на почту info@npmir.ru с пометкой "ПДН" в теме письма в срок не позднее 30 января 2020г. включительно.

 

В МФО обратился потенциальный заемщик со среднемесячным доходом 70 000 руб. У него уже имеется задолженность по двум займам с другими кредиторами. Как определить среднемесячный платеж заемщика по этим займам и рассчитать ПДН?


  1. Для договора займа на срок 15 дней.

    Условия договора: заем предоставлен без использования банковской карты, на дату расчета ПДН остаток задолженности по основному долгу составил 11 000 рублей, полная стоимость кредита (займа) составляет 293,4% годовых. Задолженность по займу погашается одним платежом в конце срока.



    Для потребительских займов, заключенных на срок до 30 дней включительно, показатель «ЧБП» принимается равным сроку предоставления займа в днях.

  2. Для договора займа на срок 60 дней.

    Условия договора: заем предоставлен без использования банковской карты, на дату расчета ПДН остаток задолженности по основному долгу составил 11 666,67 рублей, полная стоимость кредита (займа) составляет 326,7% годовых. Задолженность по займу погашается ежемесячно, аннуитетными платежами по графику. Срок погашения задолженности по займу истекает через один месяц.



    Обращаем внимание, что ПСК в формуле расчета среднемесячного платежа, указана в процентах. Для целей проведения арифметических расчетов значение ПСК может быть указано в процентах годовых, т.е. с указанием знака «%» (в приведенном примере – 326,7%),  либо переведено в десятичную дробь: убрать знак «%» (326,7) и разделить значение на 100 (3,267).

    Предположим, что по займу, на который в МФО была подана заявка, среднемесячный платеж заемщика составит 9 302,52 руб.

    Таким образом, сумма среднемесячных платежей заемщика по всем договорам потребительского кредита (займа) составит:

    12 362,39+14 828,65+9 302,52=36 493,56 руб.

    При среднемесячном доходе 70 000 руб. ПДН заемщика составит:



Порядок расчета дохода заемщика, указанный в пункте 3.7 приложения 2 к Указанию № 5115-У (Указанию № 5114-У) является правом или обязанностью организации? Правомерно ли при предоставлении потребительских займов в размере до 50 тысяч рублей или потребительских займов на цели приобретения автотранспортного средства, исполнение обязательств заемщика по которым обеспечено залогом приобретаемого автотранспортного средства, использовать такой же подход, как для обычных займов?

Пункт 3.7 Приложения 2 введен с целью снижения нагрузки на микрофинансовые компании при расчете ПДН в случае предоставления потребительских займов до 50 тыс. рублей или потребительских займов на цели приобретения автотранспортного средства, обеспеченных залогом этого автотранспортного средства. В связи с этим полагаем, что Указание № 5115-У (Указание № 5114-У) не ограничивает МФО в праве устанавливать более жесткие требования к источникам информации, используемым при расчете ПДН при предоставлении указанных видов потребительских займов.



Какие документы для подтверждения дохода заемщика могут быть запрошены у самозанятых граждан и лиц, использующих патенты?

В соответствии с пунктом 3.4 Приложения 2 доходы, полученные заемщиком, учитываются при определении величины среднемесячного дохода заемщика только при наличии подтверждающих документов.

Пунктом 3.5 Приложения 2 установлен перечень документов, используемых для определения величины среднемесячного дохода заемщика, в том числе для подтверждения доходов самозанятых граждан и лиц, использующих патенты, могут быть использованы:

заявление о предоставлении потребительского займа, содержащее информацию о величине дохода заемщика;

справка по форме 2-НДФЛ (по форме 3-НДФЛ);

выписка по счету заемщика;

иные документы, выданные государственными (муниципальными) органами, учреждениями, организациями или предприятиями, должностными лицами Вооруженных сил Российской Федерации и воинских формирований, физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, в частности:

 декларация по единому сельскохозяйственному налогу (для индивидуальных предпринимателей, являющихся сельскохозяйственными товаропроизводителями);

декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения (для индивидуальных предпринимателей, использующих данную систему налогообложения);

декларация по единому налогу, уплачиваемому в виде единого дохода на вмененный доход для отдельных видов деятельности;

копии квитанций (платежных поручений) об уплате налогов за налоговые периоды, соответствующие периоду расчета среднемесячного дохода;

книга учета доходов и расходов и хозяйственных операций индивидуального предпринимателя;

книга учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения;

книга учета доходов индивидуальных предпринимателей, применяющих патентную систему налогообложения;

книга учета доходов и расходов индивидуальных предпринимателей, применяющих систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог).

Также к заявлению о предоставлении потребительского займа, содержащем информацию о величине дохода заемщика, могут быть приложены иные документы, содержащие подтверждающую доходы информацию, при условии, что указанная информация в соответствии с критериями, установленным во внутренней методике, оценивается как достоверная и актуальная, а также  если перечень и порядок их представления установлен МФО во внутренних документах в соответствии с требованиями Приложения 2 на основании пункта 1.3 Приложения 2.



Необходимо ли рассчитывать ПДН и показатель А3 при уступке в пользу МФО прав требования по договорам займа, заключенным ранее с другими кредиторами

В соответствии с положениями абзаца третьего пункта 1.1 Приложения 2 МФО рассчитывает ПДН при принятии решения о предоставлении потребительского займа в сумме (с лимитом кредитования), а также при принятии решения об увеличении лимита кредитования по потребительскому займу не позднее даты принятия такого решения.

Таким образом Указанием № 5115-У (№ 5114-У) не установлена обязанность МФО рассчитывать ПДН по займам, по которым права требования были переданы МФО и (или) приобретены МФО на основании договора цессии. Вместе с тем, в случае, если по указанным договорам займа МФО принимает решение об изменении суммы (увеличении лимита кредитования), МФО необходимо рассчитывать ПДН.



Результат расчета ПДН должен быть сохранен? Если да, то в каком виде?

Исходя из пункта 1.2 Приложения 2 при определении методики расчета ПДН МФО следует предусмотреть порядок документального оформления расчета ПДН и фиксации его результата, в том числе в целях предоставления соответствующих документов при проведении проверок в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 01.09.2014 № 156-И «Об организации инспекционной деятельности Банка России в отношении некредитных финансовых организаций, саморегулируемых организаций некредитных финансовых организаций и не являющихся кредитными организациями операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры».



Предусмотрена ли ответственность за неверный расчет ПДН?

Нарушение порядка расчета ПДН может повлечь некорректное определение показателя А3 и, как следствие, неверный расчет НМФК1 (для микрофинансовых компаний) и НМКК1 (для микрокредитных компаний), что является основанием для применения со стороны Банка России мер, предусмотренных законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России.



Необходимо ли рассчитывать ПДН в отношении физического лица, которому отказано в предоставлении займа?

Согласно пункту 1.1 Приложения 2 ПДН – отношение суммы среднемесячных платежей по всем потребительским кредитам (займам) заемщика к величине среднемесячного дохода заемщика, рассчитывается по каждому заемщику при принятии решения о предоставлении потребительского займа в сумме (с лимитом кредитования) 10 000 рублей и более, а также при принятии решения об увеличении лимита кредитования по потребительскому займу не позднее даты принятия МФО такого решения.

В связи с этим в случае принятия решения об отказе в предоставлении займа в сумме (с лимитом кредитования) 10 000 рублей и более, а также при принятии решения об отказе в увеличении лимита кредитования по потребительскому займу основания для обязательного расчета МФО ПДН отсутствуют.

Вместе с тем, ПДН может выступать одним из критериев принятия решения о предоставлении займа.



Нужно ли рассчитывать ПДН при изменении срока действия (пролонгации) договора потребительского займа?

Исходя из пункта 1.1 Приложения 2, ПДН рассчитывается при принятии решения о предоставлении потребительского займа или при принятии решения об увеличении лимита кредитования по такому займу.

Заключение соглашения об изменении срока действия договора потребительского займа (без увеличения суммы займа) не предусматривает принятия решения о предоставлении потребительского займа (увеличении лимита кредитования). В связи с этим рассчитывать ПДН при заключении такого соглашения не требуется.

Вместе с тем, согласно пункту 1.2 Приложения 2 МФО самостоятельно определяет Методику расчета ПДН в части, не противоречащей требованиям указанного приложения, в соответствии с характером и масштабами совершаемых МФО операций, уровнем и сочетанием рисков, а также с учетом доступности и качества информации, используемой при расчете ПДН.

Таким образом, МФО вправе рассчитывать ПДН при заключении с заемщиком дополнительного соглашения об изменении срока договора займа, предусмотрев данный расчет в своей Методике.



Может ли период времени между расчетом ПДН и датой предоставления займа превышать 15 календарных дней с учетом специфики продукта МФО?

Исходя из пункта 2.3 Приложения 2, временной интервал между расчетом ПДН и датой предоставления займа не должен превышать 15 календарных дней.



Вправе ли МФО для получения информации, необходимой для расчета ПДН, взаимодействовать только с одним БКИ, или необходимо взаимодействовать с несколькими?

Указание № 5115-У (№ 5114-У) не содержит требование к количеству запрашиваемых БКИ.

Принимая во внимание положения пункта 1.2 Приложения 2, полагаем, что МФО вправе самостоятельно определить количество БКИ, данные которых используются МФО при расчете ПДН.

МФО вправе указать во внутренних документах БКИ, информация из которого (которых) используется при расчете суммы среднемесячных платежей по всем кредитам и займам заемщика.




Где размещена информация о средневзвешенной ставке по кредитам (займам), обязательства заемщика по которым обеспечены ипотекой?

Информация о средневзвешенной ставке по кредитам (займам), обязательства заемщика по которым обеспечены ипотекой, размещены во вкладке «Показатели рынка жилищного (ипотечного жилищного) кредитования (региональный разрез)» в подрубрике «Жилищное (ипотечное жилищное) кредитование» рубрики «Показатели рынка жилищного (ипотечного жилищного) кредитования» подраздела «Банковский сектор» раздела «Статистика» официального сайта Банка России в сети «Интернет».



Можно ли для расчета суммы среднемесячных платежей по всем потребительским кредитам (займам) заёмщика использовать данные, содержащиеся в полях «Следующий платеж» и «Ежемесячный платеж» кредитного отчета, полученного из БКИ?

В соответствии с положениями главы 2 Приложения 2 МФО обязана рассчитать сумму среднемесячных платежей по всем договорам потребительского кредита (займа) заемщика. Порядок расчета среднемесячных платежей предусмотрен пунктами 2.4, 2.5, 2.7 Приложения 2.

При этом МФО обязана рассчитать среднемесячные платежи по предоставленным кредитам за период с даты предоставления кредита (займа) (или даты расчёта ПДН) до предусмотренной договором даты полного исполнения обязательств по кредиту. При этом отчёты БКИ содержат сведения только о платежах, произведённых на текущую дату, что не позволяет корректно произвести расчёт среднемесячного платежа только на основе данных БКИ. Таким образом, информации, содержащейся в полях «Следующий платеж» и «Ежемесячный платеж» кредитного отчета, предоставленного БКИ, недостаточно для расчета среднемесячных платежей заемщика в соответствии с требованиями Приложения 2.



Каким образом получить информацию о ПСК, если неизвестна категория потребительского микрозайма?

При отсутствии в кредитном отчете, полученном из БКИ, сведений о категории потребительских кредитов (займов) потенциального заемщика в целях определения подлежащего применению среднерыночного значения ПСК, публикуемого Банком России, МФО вправе уточнить у потенциального заемщика условия ранее заключенных им договоров. В случае непредставления заемщиком соответствующей информации рекомендуем использовать среднеарифметическое значение ПСК, установленное Банком России в отношении потребительских микрозаймов с обеспечением в виде залога, потребительских микрозаймов с иным обеспечением, потребительских микрозаймов без обеспечения (кроме POS-микрозаймов), POS-микрозаймов для соответствующего периода.

Принимая во внимание пункты 1.2 и 1.3 Приложения 2, методика расчета ПДН, разрабатываемая МФО, должна позволять реально оценивать риски МФО, а информация, используемая для расчета ПДН, должна рассматриваться как достоверная и актуальная.



Если помимо заявления (анкеты) заемщика МФО запрашиваются кредитные отчеты БКИ, то подлежит ли применению пункт 3.6 приложения 2 к Указанию № 5115-У (№ 5114-У)?

Пункт 3.6 Приложения 2 применяется в случае, если при определении величины среднемесячного дохода заемщика используется только заявление, указанное в абзаце втором пункта 3.5 указанного приложения.

В случае если для оценки величины дохода заемщика используются кредитные отчеты, предоставляемые БКИ, для определения величины среднемесячного дохода заемщика необходимо руководствоваться пунктом 3.8 Приложения 2.



Возможен ли альтернативный метод расчета среднемесячного платежа по потребительским кредитам (займам), предоставленным другими кредиторами с использованием банковских карт, в том числе на условиях овердрафт (п. 2.8 Указания № 5115 (5114-У)?

Пункт 2.8 Приложения 2 распространяется на определенную в нем категорию потребительских кредитов (займов) и не предполагает использование МФО альтернативных способов расчета значения среднемесячных платежей заемщика.

В случае если сведения из кредитного отчета, предоставляемого БКИ, не позволяют достоверно и актуально определить среднемесячные платежи по договорам потребительского кредита (займа), заключенным заемщиком с другими кредиторами (заимодавцами), МФО в соответствии с пунктом 2.10 Приложения 2 вправе рассчитывать сумму среднемесячных платежей с использованием иной документально подтвержденной информации.



При предоставлении потребительского займа в размере до 50 тысяч рублей или потребительских займов на цели приобретения автотранспортного средства, исполнение обязательств заемщика по которым обеспечено залогом приобретаемого автотранспортного средства, в расчет ПДН включается только величина дохода, указанная в заявлении на предоставление потребительского займа, подписанном заемщиком. Так ли это?

В соответствии с пунктом 3.7 Приложения 2 при предоставлении потребительских займов в размере до 50 тысяч рублей или потребительских займов на цели приобретения автотранспортного средства, исполнение обязательств заемщика по которым обеспечено залогом приобретаемого автотранспортного средства, в расчет ПДН включается величина дохода, указанная в заявлении на предоставление потребительского займа, подписанном заемщиком, и скорректированная МФО с использованием внутренних моделей, применяемых для оценки платежеспособности заемщика и включенных в Методику без учета ограничений, установленных пунктом 3.6 Приложения 2. Указанный пункт действует по 01.10.2020 включительно.



Где размещена информация о среднедушевом денежном доходе? Как ее использовать?

Пунктом 3.6 Приложения 2 при определении среднемесячного дохода заемщика на основании среднеарифметического значения среднедушевого денежного дохода региона местонахождения заемщика прямо предусмотрены основания определения соответствующего региона – регистрация заемщика по месту пребывания на территории региона Российской Федерации или по месту жительства (при отсутствии регистрации по месту пребывания). Иные подходы для определения региона местонахождения заемщика не предусмотрены. Обращаем внимание, что порядок регистрационного учета граждан Российской Федерации по месту пребывания и по месту жительства в пределах Российской Федерации установлен Законом Российской Федерации от 25.06.1993 № 5242-1 «О праве граждан Российской Федерации на свободу передвижения, выбор места пребывания и жительства в пределах Российской Федерации».

Оперативные данные по среднедушевым денежным доходам населения в разрезе субъектов Российской Федерации, которые обновляются ежеквартально, размещены на официальном сайте Федеральной службы государственной статистики в сети «Интернет» - gks.ru, в разделе «Публикации/ Публикации, характеризующие экономическое положение субъектов Российской Федерации/ Статистический бюллетень «Социально-экономическое положение федеральных округов».



Что делать, если кредитные отчеты, предоставленные БКИ, содержат неактуальную и (или) недостоверную информацию? Можно ли МФО установить в Методике расчета ПДН, что информация, содержащаяся в заявлении (анкете) заемщика, является достоверной и актуальной? 

При расчете величины среднемесячных платежей по всем потребительским кредитам (займам) заемщика в  соответствии с пунктом 2.10 Приложения 2 в случае, если сведения из кредитного отчета, предоставляемого БКИ, не позволяют достоверно и актуально определить среднемесячные платежи по договорам потребительского кредита (займа), заключенным заемщиком с другими кредиторами (заимодавцами), для их расчета в соответствии с пунктами 2.5 и 2.8 Приложения 2 может быть использована документально подтвержденная информация, оцениваемая МФО как достоверная и актуальная в соответствии с критериями, установленными в методике расчета ПДН согласно положениям пунктов 1.2 и 1.3 Приложения 2.

При этом МФО вправе рассчитывать значение среднемесячных платежей по кредитам и займам по договорам, заключенным заемщиком с другими кредиторами (заимодавцами), в том числе с использованием документально подтвержденной информации, в частности, оформленного и подписанного заемщиком заявления о предоставлении кредита (займа) с подписанным заемщиком подтверждением, что содержащаяся в заявлении информация достоверна и актуальна.

При расчете величины среднемесячного дохода заемщика  Указание № 5115-У (№ 5114-У) не ограничивает МФО в установлении в методике расчета ПДН критериев достоверности и актуальности информации, полученной из БКИ, а также в использовании для расчета ПДН информации из иных источников, указанных в пункте 3.5 Приложения 2.


Какими могут быть критерии, позволяющие оценить достоверность и актуальность сведений, используемых для расчета среднемесячных платежей?

Критерии, в соответствии с которыми документально подтвержденная информация оценивается МФО как достоверная и актуальная, определяются МФО в Методике расчета ПДН. Согласно пункту 1.2 Приложения 2 МФО самостоятельно определяет методику расчета ПДН в части, не противоречащей требованиям указанного приложения, в соответствии с характером и масштабами совершаемых ей операций, уровнем и сочетанием рисков, а также с учетом доступности и качества информации, используемой при расчете ПДН. В качестве критериев достоверности и актуальности информации могут использоваться такие критерии как сопоставимость, давность, возможность быть проверенной и подтвержденной.



Где можно получить информацию о рыночных значениях процентных ставок по договорам потребительского кредита (займа), заключенным с другими кредиторами (заимодавцами), на аналогичных условиях в календарном квартале, в котором был заключен договор потребительского кредита (займа) (если отсутствует среднерыночное значение полной стоимости потребительского кредита (займа) (далее – ПСК), опубликованное Банком России, по категориям потребительских кредитов (займов)? (пункт 2.6 Приложения 2).

Ввиду наличия по категориям потребительского займа среднерыночных значений ПСК, опубликованных Банком России, в соответствии с третьим абзацем пункта 2.6 Приложения 2, если отсутствует среднерыночное значение ПСК, опубликованное Банком России, по календарному кварталу, в котором был заключен договор потребительского займа, МФО для расчета среднемесячных платежей может использовать среднерыночные значения ПСК, опубликованные Банком России, ближайшего календарного квартала, следующего за календарным кварталом, в котором был заключен договор потребительского займа.

В соответствии с четвертым абзацем пункта 2.6 Приложения 2 при отсутствии среднерыночного значения ПСК, опубликованного Банком России, по категориям потребительских кредитов (займов), для определения среднеарифметического значения процентной ставки, на основе доступных рыночных значений процентных ставок по потребительским кредитам (займам), заключенным на аналогичных условиях в календарном квартале, в котором был заключен другим кредитором договор потребительского кредита (займа), МФО следует использовать информацию, содержащую релевантные сведения о значениях процентных ставок, которые использовались бы участниками рынка при определении процентной ставки по аналогичным (сопоставимым) договорам потребительского кредита (займов), из любых доступных источников.



Обязательно ли МФО запрашивать кредитный отчет из БКИ для расчета среднемесячных платежей заемщика?

Сумма среднемесячных платежей по договорам потребительского кредита (займа), заключенным заемщиком (созаемщиком) с другими кредиторами (заимодавцами), а также по договорам потребительского кредита (займа), в отношении которых заемщик выступает поручителем, рассчитывается с учетом информации, содержащейся в кредитном отчете, предоставляемом БКИ по запросу МФО в соответствии со статьей 6 Федерального закона от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях», и иной информации, используемой для расчета среднемесячных платежей.

При этом в соответствии с пунктами 2.6, 2.7, 2.10 Приложения 2 предусмотрено использование иной информации в случае отсутствия в кредитном отчете, предоставляемом БКИ, необходимой информации. Таким образом, для оценки суммы среднемесячных платежей по всем потребительским кредитам (займам) заемщика необходимо запросить кредитный отчет в БКИ.



Если ПДН заемщика составляет более 50%, то какие действия должна предпринять МФО? И означает ли это автоматический отказ в выдаче займа?

В случае если при принятии решения о предоставлении потребительского займа в сумме (с лимитом кредитования) 10 000 рублей и более, а также при принятии решения об увеличении лимита кредитования по потребительскому займу ПДН составил более 50%, сумма требований по основному долгу и начисленным процентным доходам (включая проценты за пользование потребительским займом, любые установленные договором потребительского займа доходы, а также неустойку (штрафы, пени) в суммах, присужденных судом или признанных должником, на дату вступления решения суда в законную силу или на дату признания должником) по такому договору займа должна быть учтена при определении показателя А3 в целях расчета НМФК1 (НМКК1).

В случае если при принятии решения о предоставлении потребительского займа в сумме (с лимитом кредитования) 10 000 рублей и более, а также при принятии решения об увеличении лимита кредитования по потребительскому займу ПДН составил 50% и менее, сумма требований по основному долгу и начисленным процентным доходам (включая проценты за пользование потребительским займом, любые установленные договором потребительского займа доходы, а также неустойку (штрафы, пени) в суммах, присужденных судом или признанных должником, на дату вступления решения суда в законную силу или на дату признания должником) по такому договору займа при определении показателя А3 в целях расчета НМФК1 (НМКК1) не учитывается.

Действующим законодательством не предусмотрен запрет МФО на предоставление потребительского займа в сумме (с лимитом кредитования) 10 000 рублей и более, а также на принятие решения об увеличении лимита кредитования по потребительскому займу в случае, если ПДН по такому займу превышает 50%.



Как рассчитывать показатель «ЧБП», если срок договора займа составляет менее 30 дней?

При расчете среднемесячных платежей по потребительским кредитам (займам) сроком менее 30 дней показатель «ЧБП» должен равняться количеству дней, на которые заключен договор.



Что включается в показатель «ТЗ»?

Показатель «ТЗ» – сумма текущей задолженности по потребительскому кредиту (займу) на дату последнего платежа, указанная в кредитном отчете, предоставляемом БКИ. В сумму текущей задолженности включается сумма непогашенной, непросроченной задолженности по основному долгу, по начисленным процентам, а также по иным начисленным платежам.



Что включается в показатель «ПрЗ»?

Показатель «ПрЗ» – сумма просроченной задолженности по договору потребительского кредита (займа), определенная с использованием информации, указанной в кредитном отчете, предоставляемом БКИ. В сумму просроченной задолженности включается сумма просроченной задолженности по основному долгу и по уплате начисленных процентов, а также иные просроченные платежи по договору потребительского займа.



Что включается в показатель «СрЗ»?

Показатель «СрЗ» – сумма срочной задолженности по договору потребительского кредита (займа) без учета задолженности по процентным платежам, определенная с использованием информации, указанной в кредитном отчете, предоставляемом бюро кредитных историй (далее – БКИ). В расчет суммы срочной задолженности включается сумма непросроченной задолженности по основному долгу.



Согласно пункту 2 Указания № 5114-У (№ 5115-У) в расчет показателя А3 включаются сумма требований по договорам потребительского займа в сумме (с лимитом кредитования) 10 тыс. руб. и более. При этом в приложении 1 указано, что в показателе А3 учитываются потребительские займы, заключенные в сумме более 10 тыс. руб. Включаются ли в расчет показателя А3 потребительские займы, заключенные в сумме ровно 10 тыс. руб.?

Да, включаются. Сумма договоров займа (сумма лимита кредитования), включаемых в показатель А3 при расчете НМФК1 (НМКК1), должна составлять 10 тысяч рублей (включительно) и более.


Возможно ли не рассчитывать показатель долговой нагрузки (далее – ПДН) и использовать «консервативный подход», при котором договоры в сумме от 10 тыс. рублей автоматически включаются в показатель А3 при расчете НМФК1?

Расчет норматива достаточности собственных средств (НМФК1 или НМКК1) должен осуществляться в соответствии с Указанием Банка России от 02.04.2019 № 5115-У «Об установлении экономических нормативов для микрофинансовой компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, и (или) юридических лиц в виде займов, и микрофинансовой компании, осуществляющей выпуск и размещение облигаций» (далее – Указание № 5115-У) и Указанием Банка России от 02.04.2019 № 5114-У «Об установлении экономических нормативов для микрокредитной компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, являющихся учредителями (участниками, акционерами), и (или) юридических лиц в виде займов» (далее – Указание № 5114-У).

Согласно пункту 2 Указания № 5115-У (№ 5114-У) в показатель А3, используемый при расчете НМФК1 (НМКК1), включается сумма требований по основному долгу и начисленным процентным доходам (включая проценты за пользование потребительским займом, любые установленные договором потребительского займа доходы, а также неустойку (штрафы, пени) в суммах, присужденных судом или признанных должником, на дату вступления решения суда в законную силу или на дату признания должником) по договорам потребительского займа в сумме (с лимитом кредитования) 10 тысяч рублей (включительно) и более, при принятии решения о заключении которых или об увеличении лимита кредитования по которым отношение суммы среднемесячных платежей по всем потребительским кредитам (займам) заемщика к величине среднемесячного дохода заемщика, рассчитанное в соответствии с приложением 2 к Указанию № 5115-У (№ 5114-У) (далее – Приложение 2), составило более 50 процентов.

В связи с применением с 1 октября 2019 года требований Указания № 5115-У (№ 5114-У) в части расчета ПДН в установленных случаях и применения установленных экономических нормативов, Банк России за неисполнение или ненадлежащее исполнение микрофинансовой организацией (далее – МФО) указанных требований вправе применять меры, предусмотренные законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России.


Источник: Банк России.