ВАЖНО! С 1 апреля 2023 года меняется порядок формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам.

Уважаемые коллеги!

Минюст России зарегистрировал Указание Банка России от 29.06.2022 № 6178-У[1] (далее – Указание № 6178-У), в соответствии с которым меняется порядок формирования микрофинансовыми организациями (далее – МФО) резервов на возможные потери по займам (далее – РВПЗ).

Указанием № 6178-У вводятся следующие послабления для МФО.

1.   Исключается обязанность МФО повышать размер РВПЗ не менее чем на 10 процентных пунктов по договорам потребительского займа в сумме (с лимитом кредитования) 10 тысяч рублей и более, показатель долговой нагрузки заемщика по которым составляет более 50 процентов.

Обращаем внимание, что СРО «МиР» неоднократно обсуждала с Банком России возможность данных изменений, а также направляла официальные предложения (Ознакомиться с PDF письма).

2.  Снижается размер РВПЗ по займам, выданным физическим лицам, применяющим специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» (далее – самозанятые граждане) и не являющимся индивидуальными предпринимателями, а также уточняется порядок определения статуса самозанятого гражданина для целей формирования РВПЗ.

3. Исключается обязанность МФО по ежегодной проверке наличия у заемщика статуса субъекта малого и среднего предпринимательства для целей формирования РВПЗ.

4. Увеличивается срок проведения оценки предмета залога по договору займа (с 5 до 15 рабочих дней), МФО предоставляется право самостоятельно определять дату проведения последующей оценки предмета залога (не реже одного раза в год).

Кроме того, в отношении положений Указания Банка России от 20.01.2020 № 5391-У[2] , по которым чаще всего возникали вопросы и разночтения, вносятся изменения уточняющего характера.

Обращаем внимание, что в целях противодействия мошенничеству при выдаче займов Указанием № 6178-У дополняется перечень рисков, которые учитываются при формировании РВПЗ МФО.

МФО будут обязаны формировать РВПЗ в размере не менее 99 процентов при поступлении в МФО сведений, включая жалобы, обращения, запросы, о том, что лицо, указанное в договоре займа в качестве заемщика, не заключало договор займа с МФО, за исключением случая установления МФО и (или) уполномоченными государственными органами факта заключения МФО договора займа с лицом, указанным в договоре займа в качестве заемщика. 

По мнению СРО «МиР» данные изменения не повлекут за собой дополнительной финансовой нагрузки на микрофинансовые организации в связи с невысокой долей подобных займов в общей структуре портфеля. Учитывая высокий уровень просроченной задолженности по данным займам микрофинансовые организации в любом случае формируют необходимые в соответствии с текущими требованиями резервы.

   Указание № 6178-У опубликовано на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и вступает в силу с 1 апреля 2023 года.

   Учитывая изложенное, СРО «МиР» настоятельно рекомендует микрофинансовым организациям – членам СРО «МиР» обеспечить подготовку к новым регуляторным требованиям.

[1] «О внесении изменений в Указание Банка России от 20 января 2020 года № 5391-У».

[2] «О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам».